：重新定价风险、基差风险、收益率曲线风险和期权风险。
1.重新定价风险
重新定价风险是最重要的利率风险，这是由于银行资产、负债和表外头寸（ 浮动利率) 的重新定价时间与到期日(固定利率）之间的不匹配造成的。 在一定时期内，利率敏感资产与利率敏感负债之间的差异通常被称为“重新定价差距”。 只要缺口不为零，当利率发生变化时，银行就会面临利率风险。 在 20 世纪 70 年代末和 80 年代初，美国储备和贷款协会的危机主要是由于利率急剧上升而产生的重新定价风险。
这种风险是普遍存在的，中国商业银行也面临着重新定价的风险。
2.基本风险
当一般利率水平的变化引起不同种类金融工具利率的变化时，银行将面临基础利差的风险。 即使银行资产负债的重新定价时间相同，只要存款利率和贷款利率的调整不完全相同，银行就会面临风险。 中国商业银行贷款基准利率一般以央行公布的利率为基准，因此基础利差风险相对较小，但随着利率市场化的推进，特别是国际接轨后，中国商业银行可能会因业务需要以 LIBO R 作为参考，基础利差风险也会相应增加。
3.收益率曲线风险
收益率曲线是连接各种到期债券收益率的曲线。当银行存贷款利率以国债收益率为基础时，收益率曲线的意外位移或斜率对净利差收益和资产内在价值的不利影响是收益率曲线的风险。收入曲线的斜率随经济周期的不同而变化，使收入曲线呈现出不同的形态。正收益率曲线一般表明长期债券收益率高于短期债券收益率，不存在收益率曲线风险，负收益率曲线表明长期债券收益率低于短期债券收益率，存在收益率曲线风险。根据中国国债信息网公布的相关数据，截至2004年底，中国商业银行的票面价值超过3万亿元。如此庞大的国债余额在负收益率曲线的情况下，收益率曲线的风险是非常大的。
4.期权风险
期权风险是指当利率发生变化时，银行客户行使银行资产负债表业务中隐含的期权给银行造成损失的可能性。 即客户潜在选择提前偿还贷款本息，提前提取存款而产生的利率风险..
自1996年以来，我国八次下调存贷款利率以来，许多企业为了降低融资成本，“借入新旧”提前偿还未偿贷款和低息贷款。同时，我国个人客户对利率风险的认识也在不断提高，加之我国对违约客户还款缺乏政策限制。因此，期权风险在我国商业银行中日益突出。
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